CRR | Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (Text von Bedeutung für den EWR)

800 Vorschriften · Europäische Union · täglich aktualisiert

TEIL 1 — ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN

TITEL I — GEGENSTAND, ANWENDUNGSBEREICH UND BEGRIFFSBESTIMMUNGEN

Artikel 1 — AnwendungsbereichArtikel 2 — AufsichtsbefugnisseArtikel 3 — Anwendung strengerer Anforderungen durch InstituteArtikel 4 — BegriffsbestimmungenArtikel 5 — Besondere Begriffsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für das KreditrisikoArtikel 5a — Spezifische Begriffsbestimmungen für Kryptowerte

TITEL II — ANWENDUNGSEBENEN

KAPITEL 1 — Erfüllung der Anforderungen auf Einzelbasis

Artikel 6 — Allgemeine GrundsätzeArtikel 7 — Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf EinzelbasisArtikel 8 — Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf EinzelbasisArtikel 9 — Konsolidierung auf EinzelbasisArtikel 10 — Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sind

KAPITEL 2 — Aufsichtliche Konsolidierung

Abschnitt 1 — Anwendung der Anforderungen auf konsolidierter Basis

Artikel 10a — Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf konsolidierter Basis, wenn Wertpapierfirmen Mutterunternehmen sindArtikel 11 — Allgemeine BehandlungArtikel 12 — Finanzholdinggesellschaft oder gemischte Finanzholdinggesellschaft mit sowohl einem Kreditinstitut als auch einer Wertpapierfirma als TochterunternehmenArtikel 12a — Konsolidierte Berechnung für G-SRI mit mehreren AbwicklungseinheitenArtikel 13 — Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter BasisArtikel 14 — Anwendung der Anforderungen nach Artikel 5 der Verordnung (EU) 2017/2402 auf konsolidierter BasisArtikel 15 — Ausnahme von der Anwendung der Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis für WertpapierfirmengruppenArtikel 16 — Ausnahme von der Anwendung der Anforderungen hinsichtlich der Verschuldungsquote auf konsolidierter Basis auf WertpapierfirmengruppenArtikel 17 — Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen mit einer Befreiung von den Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis

Abschnitt 2 — Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung

Artikel 18 — Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung

Abschnitt 3 — Aufsichtlicher Konsolidierungskreis

Artikel 19 — Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene UnternehmenArtikel 20 — Gemeinsame Entscheidungen über AufsichtsanforderungenArtikel 21 — Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von LiquiditätsanforderungenArtikel 22 — Teilkonsolidierung von Unternehmen in DrittländernArtikel 23 — Unternehmen in DrittländernArtikel 24 — Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten

TEIL 2 — EIGENMITTEL UND BERÜCKSICHTIGUNGSFÄHIGE VERBINDLICHKEITEN

TITEL I — BESTANDTEILE DER EIGENMITTEL

KAPITEL 1 — Kernkapital

Artikel 25 — Kernkapital

KAPITEL 2 — Hartes Kernkapital

Abschnitt 1 — Posten und Instrumente des harten Kernkapitals

Artikel 26 — Posten des harten KernkapitalsArtikel 27 — Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen InstitutenArtikel 28 — Instrumente des harten KernkapitalsArtikel 29 — Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen InstitutenArtikel 30 — Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten KernkapitalsArtikel 31 — Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente

Abschnitt 2 — Aufsichtliche Korrekturposten

Artikel 32 — Verbriefte AktivaArtikel 33 — Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener VerbindlichkeitenArtikel 34 — Zusätzliche BewertungsanpassungenArtikel 35 — Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste

Abschnitt 3 — Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals, Ausnahmen und Alternativen

Unterabschnitt 1 — Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals

Artikel 36 — Abzüge von den Posten des harten KernkapitalsArtikel 37 — Abzug immaterieller VermögenswerteArtikel 38 — Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter SteueransprücheArtikel 39 — Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente SteueransprücheArtikel 40 — Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten VerlustbeträgeArtikel 41 — Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit LeistungszusageArtikel 42 — Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten KernkapitalsArtikel 43 — Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 44 — Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 45 — Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 46 — Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hältArtikel 47 — Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hältArtikel 47a — Notleidende RisikopositionenArtikel 47b — StundungsmaßnahmenArtikel 47c — Abzug für notleidende Risikopositionen

Unterabschnitt 2 — Abzug von Posten des harten Kernkapitals — Ausnahmen und Alternativen

Artikel 48 — Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten KernkapitalsArtikel 49 — Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen

Abschnitt 4 — Hartes Kernkapital

Artikel 50 — Hartes Kernkapital

KAPITEL 3 — Zusätzliches Kernkapital

Abschnitt 1 — Posten und Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals

Artikel 51 — Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 52 — Instrumente des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 53 — Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könntenArtikel 54 — Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 55 — Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals

Abschnitt 2 — Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals

Artikel 56 — Abzüge von Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 57 — Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 58 — Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 59 — Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 60 — Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält

Abschnitt 3 — Zusätzliches Kernkapital

Artikel 61 — Zusätzliches Kernkapital

KAPITEL 4 — Ergänzungskapital

Abschnitt 1 — Posten und Instrumente des Ergänzungskapitals

Artikel 62 — Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 63 — Instrumente des ErgänzungskapitalsArtikel 64 — Amortisierung von ErgänzungskapitalinstrumentenArtikel 65 — Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente

Abschnitt 2 — Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals

Artikel 66 — Abzüge von Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 67 — Abzüge von Positionen in eigenen ErgänzungskapitalinstrumentenArtikel 68 — Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 69 — Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 70 — Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält

Abschnitt 3 — Ergänzungskapital

Artikel 71 — Ergänzungskapital

KAPITEL 5 — Eigenmittel

Artikel 72 — Eigenmittel

KAPITEL 5a — Berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten

Abschnitt 1 — Posten und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten

Artikel 72a — Posten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72b — Instrumente berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72c — Amortisierung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72d — Folgen der Nichterfüllung der Bedingungen für die Berücksichtigungsfähigkeit

Abschnitt 2 — Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten

Artikel 72e — Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72f — Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72g — Abzugsbasis für Posten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72h — Abzug von Positionen in berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten von anderen G-SRI-EinheitenArtikel 72i — Abzug von berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten, wenn das Institut keine wesentliche Beteiligung an G-SRI-Einheiten hältArtikel 72j — Ausnahme von Abzügen von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten für Positionen des Handelsbuchs

Abschnitt 3 — Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten

Artikel 72k — Berücksichtigungsfähige VerbindlichkeitenArtikel 72l — Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten

KAPITEL 6 — Allgemeine Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten

Artikel 73 — Ausschüttungen auf InstrumenteArtikel 74 — Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählenArtikel 75 — Abzüge und Laufzeitanforderungen für VerkaufspositionenArtikel 76 — Indexpositionen von Kapitalinstrumenten und VerbindlichkeitenArtikel 77 — Bedingungen für die Verringerung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen VerbindlichkeitenArtikel 78 — Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung von EigenmittelnArtikel 78a — Erlaubnis zur Verringerung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 79 — Befristete Ausnahme vom Abzug von den Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen VerbindlichkeitenArtikel 79a — Bewertung der Einhaltung der Anforderungen an Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 80 — Kontinuierliche Prüfung der Qualität von Eigenmittelinstrumenten und Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten

TITEL II — MINDERHEITSBETEILIGUNGEN UND DURCH TOCHTERUNTERNEHMEN BEGEBENE INSTRUMENTE DES ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITALS UND DES ERGÄNZUNGSKAPITALS

Artikel 81 — Minderheitsbeteiligungen, die zum konsolidierten harten Kernkapital zählenArtikel 82 — Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital, Kernkapital, Ergänzungskapital und qualifizierte EigenmittelArtikel 83 — Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer ZweckgesellschaftArtikel 84 — Zum konsolidierten harten Kernkapital gerechnete MinderheitsbeteiligungenArtikel 85 — Zum konsolidierten Kernkapital zählende qualifizierte KernkapitalinstrumenteArtikel 86 — Zum konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zählendes qualifiziertes KernkapitalArtikel 87 — Zu den konsolidierten Eigenmitteln zählende qualifizierte EigenmittelArtikel 88 — Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte EigenmittelinstrumenteArtikel 88a — Qualifizierte Instrumente berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 88b — Unternehmen in Drittländern

TITEL III — QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AUSSERHALB DES FINANZSEKTORS

Artikel 89 — Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des FinanzsektorsArtikel 90 — Alternative zum Risikogewicht von 1250 %Artikel 91 — Ausnahmen

TEIL 3 — EIGENMITTELANFORDERUNGEN

TITEL I — ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN, BEWERTUNG UND MELDUNG

KAPITEL 1 — Mindesthöhe der Eigenmittel

Abschnitt 1 — Eigenmittelanforderungen an Institute

Artikel 92 — EigenmittelanforderungenArtikel 92a — Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für G-SRIArtikel 92b — Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für Nicht-EU-G-SRIArtikel 93 — Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende UnternehmenArtikel 94 — Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang

Abschnitt 2 — Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen

Artikel 95 — Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von FinanzdienstleistungenArtikel 96 — Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit einem Anfangskapital in der in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten HöheArtikel 97 — Eigenmittel auf der Grundlage der fixen GemeinkostenArtikel 98 — Eigenmittel von Wertpapierfirmen auf konsolidierter Basis

KAPITEL 2 — Berechnung und Meldepflichten

Artikel 99 — Meldung über Eigenmittelanforderungen und FinanzinformationenArtikel 100 — Zusätzliche MeldepflichtenArtikel 101 — Besondere Meldepflichten

KAPITEL 3 — Handelsbuch

Artikel 102 — Anforderungen für das HandelsbuchArtikel 103 — Führung des HandelsbuchsArtikel 104 — Einbeziehung in das HandelsbuchArtikel 104a — Neueinstufung einer PositionArtikel 104b — Anforderungen an HandelstischeArtikel 104c — Behandlung von Fremdwährungsrisikoabsicherungen der KapitalquotenArtikel 105 — Anforderungen für eine vorsichtige BewertungArtikel 106 — Interne Sicherungsgeschäfte

TITEL II — EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS KREDITRISIKO

KAPITEL 1 — Allgemeine Grundsätze

Artikel 107 — Ansätze zur Ermittlung des KreditrisikosArtikel 108 — Verwendung von Kreditrisikominderungsverfahren im Rahmen des Standardansatzes und des IRB-Ansatzes für das Kreditrisiko und das VerwässerungsrisikoArtikel 109 — Behandlung von VerbriefungspositionenArtikel 110 — Behandlung der KreditrisikoanpassungArtikel 110a — Überwachung vertraglicher Vereinbarungen, die keine Zusagen sind

KAPITEL 2 — Standardansatz

Abschnitt 1 — Allgemeine Grundsätze

Artikel 111 — RisikopositionswertArtikel 112 — RisikopositionsklassenArtikel 113 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge

Abschnitt 2 — Risikogewichte

Artikel 114 — Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder ZentralbankenArtikel 115 — Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen GebietskörperschaftenArtikel 116 — Risikopositionen gegenüber öffentlichen StellenArtikel 117 — Risikopositionen gegenüber multilateralen EntwicklungsbankenArtikel 118 — Risikopositionen gegenüber internationalen OrganisationenArtikel 119 — Risikopositionen gegenüber InstitutenArtikel 120 — Risikopositionen gegenüber beurteilten InstitutenArtikel 121 — Risikopositionen gegenüber unbeurteilten InstitutenArtikel 122 — Risikopositionen gegenüber UnternehmenArtikel 122a — SpezialfinanzierungsrisikopositionenArtikel 123 — Risikopositionen aus dem MengengeschäftArtikel 123a — Risikopositionen mit WährungsinkongruenzArtikel 124 — Durch Grundpfandrechte auf Immobilien besicherte RisikopositionenArtikel 125 — Durch Grundpfandrechte auf Wohnimmobilien besicherte RisikopositionenArtikel 126 — Durch Grundpfandrechte auf Gewerbeimmobilien besicherte RisikopositionenArtikel 126a — Risikopositionen aus Grunderwerb, Erschließung und BauArtikel 127 — Ausgefallene PositionenArtikel 128 — Aus nachrangigen Schuldtiteln bestehende RisikopositionenArtikel 129 — Risikopositionen in Form gedeckter SchuldverschreibungenArtikel 130 — VerbriefungspositionenArtikel 131 — Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger BonitätsbeurteilungArtikel 132 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form von Anteilen an OGAArtikel 132a — Ansätze für die Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGAArtikel 132b — Ausnahmen von den Ansätzen zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGAArtikel 132c — Behandlung außerbilanzieller Risikopositionen in OGAArtikel 133 — BeteiligungsrisikopositionenArtikel 134 — Sonstige Positionen

Abschnitt 3 — Anerkennung und Zuordnung von Bonitätsbeurteilungen

Unterabschnitt 1 — Anerkennung von ECAI

Artikel 135 — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI

Unterabschnitt 2 — Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI

Artikel 136 — Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI

Unterabschnitt 3 — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen

Artikel 137 — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen

Abschnitt 4 — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI zur Bestimmung des Risikogewichts

Artikel 138 — Allgemeine AnforderungenArtikel 139 — Bonitätsbeurteilung von Emittenten und EmissionenArtikel 140 — Lang- und kurzfristige BonitätsbeurteilungenArtikel 141 — Posten in der Landeswährung und in ausländischer Währung

KAPITEL 3 — Auf internen Einstufungen basierender Ansatz (IRB-Ansatz)

Abschnitt 1 — Erlaubnis der zuständigen Behörden zur Anwendung des IRB-Ansatzes

Artikel 142 — BegriffsbestimmungenArtikel 143 — Erlaubnis zur Verwendung des IRB-AnsatzesArtikel 144 — Prüfung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen BehördenArtikel 145 — Erfahrung mit der Verwendung von IRB-AnsätzenArtikel 146 — Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses KapitelsArtikel 147 — Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu RisikopositionsklassenArtikel 148 — Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Risikopositionsklassen und GeschäftsbereichenArtikel 149 — Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen AnsätzenArtikel 150 — Bedingungen für eine dauerhafte teilweise Verwendung

Abschnitt 2 — Berechnung risikogewichteter Positionsbeträge

Unterabschnitt 1 — Behandlung nach Art der Risikopositionsklasse

Artikel 151 — Behandlung nach RisikopositionsklasseArtikel 152 — Behandlung von Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA

Unterabschnitt 2 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für das Kreditrisiko

Artikel 153 — Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Instituten und Risikopositionen gegenüber UnternehmenArtikel 154 — Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem MengengeschäftArtikel 155 — Risikogewichtete Positionsbeträge von BeteiligungspositionenArtikel 156 — Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva ohne Kreditverpflichtungen

Unterabschnitt 3 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für das Verwässerungrisiko gekaufter Forderungen

Artikel 157 — Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter Forderungen

Abschnitt 3 — Erwartete Verlustbeträge

Artikel 158 — Behandlung nach RisikopositionsartArtikel 159 — Behandlung von erwarteten Verlustbeträgen, IRB-Shortfall und IRB-Excess

Abschnitt 4 — PD, LGD Und Laufzeit

Unterabschnitt - 1 — Durch Garantien von Zentralstaaten und Zentralbanken der Mitgliedstaaten oder der EZB abgedeckte Risikopositionen

Artikel 159a — Nichtanwendung der PD- , LGD- und CCF-Input -Mindestwerten

Unterabschnitt 1 — Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken, regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen

Artikel 160 — Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)Artikel 161 — Verlustquote bei Ausfall (LGD)Artikel 162 — Laufzeit

Unterabschnitt 2 — Risikopositionen aus dem Mengengeschäft

Artikel 163 — Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)Artikel 164 — Verlustquote bei Ausfall (LGD)

Unterabschnitt 3 — Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD-/LGD-Methode verfahren werden muss

Artikel 165 — Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden muss

Abschnitt 5 — Risikopositionswert

Artikel 166 — Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken, regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen sowie Risikopositionen aus dem MengengeschäftArtikel 167 — BeteiligungspositionenArtikel 168 — Sonstige Aktiva ohne Kreditverpflichtungen

Abschnitt 6 — Anforderungen an die Anwendung des IRB-Ansatzes

Unterabschnitt 1 — Ratingsysteme

Artikel 169 — Allgemeine GrundsätzeArtikel 170 — Struktur von RatingsystemenArtikel 171 — Zuordnung zu Ratingstufen oder RisikopoolsArtikel 172 — Zuordnung von RisikopositionenArtikel 173 — Integrität des ZuordnungsprozessesArtikel 174 — Verwendung von ModellenArtikel 175 — Dokumentierung von RatingsystemenArtikel 176 — DatenpflegeArtikel 177 — Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung

Unterabschnitt 2 — Risikoquantifizierung

Artikel 178 — Ausfall eines Schuldners oder einer KreditfazilitätArtikel 179 — Allgemeine Anforderungen an SchätzungenArtikel 180 — Besondere Anforderungen an PD-SchätzungenArtikel 181 — Besondere Anforderungen an eigene LGD-SchätzungenArtikel 182 — Besondere Anforderungen an eigene UmrechnungsfaktorschätzungenArtikel 183 — Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Absicherungen ohne Sicherheitsleistung für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Unternehmen, wenn dabei eigene Schätzungen der LGD verwendet werden, und Risikopositionen aus dem MengengeschäftArtikel 184 — Anforderungen an angekaufte Forderungen

Unterabschnitt 3 — Validierung der internen Schätzungen

Artikel 185 — Validierung interner Schätzungen

Unterabschnitt 4 — Anforderungen an Beteiligungspositionen bei der Verwendung interner Modelle

Artikel 186 — Eigenmittelanforderung und RisikoquantifizierungArtikel 187 — Risikomanagement-Prozess und -KontrollenArtikel 188 — Validierung und Dokumentierung

Unterabschnitt 5 — Interne Unternehmensführung und Überwachung

Artikel 189 — UnternehmensführungArtikel 190 — KreditrisikoüberwachungArtikel 191 — Innenrevision

KAPITEL 4 — Kreditrisikominderung

Abschnitt 1 — Begriffsbestimmungen und allgemeine Anforderungen

Artikel 192 — BegriffsbestimmungenArtikel 193 — Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von KreditrisikominderungstechnikenArtikel 194 — Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken

Abschnitt 2 — Zulässige Formen der Kreditrisikominderung

Unterabschnitt 1 — Besicherung mit Sicherheitsleistung

Artikel 195 — Netting von BilanzpositionenArtikel 196 — Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffenArtikel 197 — Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und MethodeArtikel 198 — Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 199 — Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-AnsatzArtikel 200 — Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung

Unterabschnitt 2 — Absicherung ohne Sicherheitsleistung

Artikel 201 — Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von SicherungsgebernArtikel 202 — Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern, die die Voraussetzungen für die Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllen, im Rahmen des IRB-AnsatzesArtikel 203 — Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung

Unterabschnitt 3 — Arten von Derivaten

Artikel 204 — Anerkennungsfähige Arten von KreditderivatenArtikel 204a — Anerkennungsfähige Arten von Eigenkapitalderivaten

Abschnitt 3 — Anforderungen

Unterabschnitt 1 — Besicherung mit Sicherheitsleistung

Artikel 205 — Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)Artikel 206 — Anforderungen an Aufrechnungs(Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder –leihgeschäfte oder andere KapitalmarkttransaktionenArtikel 207 — Anforderungen an FinanzsicherheitenArtikel 208 — Anforderungen an ImmobiliensicherheitenArtikel 209 — Anforderungen an ForderungenArtikel 210 — Anforderungen an sonstige SachsicherheitenArtikel 211 — Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingrisikopositionen als besichert ansehen zu könnenArtikel 212 — Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung

Unterabschnitt 2 — Absicherung ohne Sicherheitsleistung und synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)

Artikel 213 — Gemeinsame Anforderungen an Garantien und KreditderivateArtikel 214 — Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen StellenArtikel 215 — Zusätzliche Anforderungen an GarantienArtikel 216 — Zusätzliche Anforderungen an KreditderivateArtikel 217 — Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssen

Abschnitt 4 — Berechnung der Auswirkungen der Kreditrisikominderung

Unterabschnitt 1 — Besicherung mit Sicherheitsleistung

Artikel 218 — Synthetische Unternehmensanleihen („Credit Linked Notes“)Artikel 219 — Bilanzielles NettingArtikel 220 — Verwendung des auf aufsichtlichen Vorgaben für Volatilitätsanpassungen beruhenden Ansatzes bei Netting-RahmenvereinbarungenArtikel 221 — Verwendung interner Modelle für Netting-RahmenvereinbarungenArtikel 222 — Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 223 — Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 224 — Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 225 — Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 226 — Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen im Rahmen der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 227 — Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 228 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die im Rahmen des Standardansatzes behandelt werden, bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 229 — Bewertungsgrundsätze für anerkennungsfähige Sicherheiten außer FinanzsicherheitenArtikel 230 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für eine Risikoposition mit anerkennungsfähiger Besicherung mit Sicherheitsleistung im Rahmen des IRB-AnsatzesArtikel 231 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei Pools aus anerkennungsfähigen Besicherungen mit Sicherheitsleistung für eine im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelte RisikopositionArtikel 232 — Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung

Unterabschnitt 2 — Absicherung ohne Sicherheitsleistung

Artikel 233 — BewertungArtikel 234 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilabsicherung und Unterteilung in TranchenArtikel 235 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition gemäß dem Standardansatz behandelt wirdArtikel 235a — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des Standardansatzes behandelt wirdArtikel 236 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes ohne Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wirdArtikel 236a — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes unter Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird

Abschnitt 5 — Laufzeitinkongruenz

Artikel 237 — LaufzeitinkongruenzArtikel 238 — Laufzeit der KreditbesicherungArtikel 239 — Bewertung der Besicherung

Abschnitt 6 — Kreditrisikominderungstechniken für Forderungskörbe

Artikel 240 — Erstausfall-Kreditderivate (First-to-default credit derivatives)Artikel 241 — N-ter-Ausfall-Kreditderivate (Nth-to-default credit derivatives)

KAPITEL 5 — Verbriefung

Abschnitt 1 — Begriffsbestimmungen und Kriterien für einfache, transparente und standardisierte Verbriefungen

Artikel 242 — BegriffsbestimmungenArtikel 243 — Kriterien für STS-Verbriefungen, die für eine differenzierte Eigenmittelbehandlung in Frage kommen

Abschnitt 2 — Anerkennung der Übertragung eines signifikanten Risikos

Artikel 244 — Traditionelle VerbriefungArtikel 245 — Synthetische VerbriefungArtikel 246 — Operationelle Anforderungen für Klauseln der vorzeitigen Rückzahlung

Abschnitt 3 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge

Unterabschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen

Artikel 247 — Berechnung der risikogewichteten PositionsbeträgeArtikel 248 — RisikopositionswertArtikel 249 — Anerkennung der Kreditrisikominderung bei VerbriefungspositionenArtikel 250 — Außervertragliche KreditunterstützungArtikel 251 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die Gegenstand einer synthetischen Verbriefung sind, durch den OriginatorArtikel 252 — Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen VerbriefungenArtikel 253 — Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge

Unterabschnitt 2 — Rangfolge der Ansätze und gemeinsame Parameter

Artikel 254 — Rangfolge der AnsätzeArtikel 255 — Bestimmung von Kirb und KSAArtikel 256 — Bestimmung von unterem Tranchierungspunkt (Attachment Point) (A) und oberem Tranchierungspunkt (Detachment Point) (D)Artikel 257 — Bestimmung der Laufzeit einer Tranche (MT)

Unterabschnitt 3 — Methoden zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge

Artikel 258 — Bedingungen für die Verwendung des auf internen Beurteilungen basierenden Ansatzes (SEC-IRBA)Artikel 259 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf internen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-IRBA)Artikel 260 — Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-IRBAArtikel 261 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz (SEC-SA)Artikel 262 — Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-SAArtikel 263 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf externen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-ERBA)Artikel 264 — Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-ERBAArtikel 265 — Interner Bemessungsansatz — Anwendungskreis und operationelle AnforderungenArtikel 266 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Internen Bemessungsansatz

Unterabschnitt 4 — Obergrenzen für Verbriefungspositionen

Artikel 267 — Maximales Risikogewicht für vorrangige Verbriefungspositionen: TransparenzansatzArtikel 268 — Maximale Eigenmittelanforderungen

Unterabschnitt 5 — Sonstige Vorschriften

Artikel 269 — WiederverbriefungenArtikel 269a — Behandlung von Verbriefungen notleidender Risikopositionen (NPE)Artikel 270 — Vorrangige Positionen bei STS-BilanzverbriefungenArtikel 270a — Zusätzliches Risikogewicht

Abschnitt 4 — Externe Bonitätsbeurteilungen

Artikel 270b — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAIArtikel 270c — Anforderungen, die die Bonitätsbeurteilungen der ECAI erfüllen müssenArtikel 270d — Verwendung von BonitätsbeurteilungenArtikel 270e — Zuordnung von Verbriefungen

KAPITEL 6 — Gegenparteiausfallrisiko

Abschnitt 1 — Begriffsbestimmungen

Artikel 271 — Ermittlung des RisikopositionswertsArtikel 272 — Begriffsbestimmungen

Abschnitt 2 — Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts

Artikel 273 — Methoden zur Berechnung des RisikopositionswertsArtikel 273a — Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des RisikopositionswertsArtikel 273b — Nichteinhaltung der Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts von Derivaten und des vereinfachten Ansatzes für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das CVA-Risiko

Abschnitt 3 — Standardansatz für das Gegenparteiausfallrisiko

Artikel 274 — RisikopositionswertArtikel 275 — WiederbeschaffungskostenArtikel 276 — Anerkennung und Behandlung von SicherheitenArtikel 277 — Zuordnung von Geschäften zu RisikokategorienArtikel 277a — Hedging-SätzeArtikel 278 — Potenzieller künftiger RisikopositionswertArtikel 279 — Berechnung der RisikopositionArtikel 279a — AufsichtsdeltaArtikel 279b — Angepasster NominalwertArtikel 279c — LaufzeitfaktorArtikel 280 — Aufsichtsfaktor-Koeffizient für Hedging-SätzeArtikel 280a — Aufschlag für die Kategorie „Zinsrisiko“Artikel 280b — Aufschlag für die Kategorie „Fremdwährungsrisiko“Artikel 280c — Aufschlag für die Kategorie „Kreditrisiko“Artikel 280d — Aufschlag für die Kategorie „Aktienkursrisiko“Artikel 280e — Aufschlag für die Kategorie „Warenpositionsrisiko“Artikel 280f — Aufschlag für die Kategorie „sonstige Risiken“

Abschnitt 4 — Vereinfachter Standardansatz für das Gegenparteiausfallrisiko

Artikel 281 — Berechnung des Risikopositionswerts

Abschnitt 5 — Ursprungsrisikomethode

Artikel 282 — Berechnung des Risikopositionswerts

Abschnitt 6 — Auf einem internen Modell beruhende Methode

Artikel 283 — Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden MethodeArtikel 284 — RisikopositionswertArtikel 285 — Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit NachschussvereinbarungArtikel 286 — Management des Gegenparteiausfallrisikos (CCR) — Grundsätze, Verfahren und SystemeArtikel 287 — Organisationsstrukturen für das CCR-ManagementArtikel 288 — Überprüfung des CCR-ManagementsystemsArtikel 289 — PraxistestArtikel 290 — StresstestsArtikel 291 — KorrelationsrisikoArtikel 292 — Integrität des ModellierungsprozessesArtikel 293 — Anforderungen an das RisikomanagementsystemArtikel 294 — Validierungsanforderungen

Abschnitt 7 — Vertragliches Netting

Artikel 295 — Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem NettingArtikel 296 — Anerkennung vertraglicher NettingvereinbarungenArtikel 297 — Pflichten der InstituteArtikel 298 — Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting

Abschnitt 8 — Positionen im Handelsbuch

Artikel 299 — Positionen im Handelsbuch

Abschnitt 9 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber einer zentralen Gegenpartei

Artikel 300 — BegriffsbestimmungenArtikel 301 — Sachlicher GeltungsbereichArtikel 302 — Überwachung der Risikopositionen gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 303 — Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 304 — Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber KundenArtikel 305 — Behandlung der Risikopositionen von KundenArtikel 306 — Eigenmittelanforderungen für HandelsrisikopositionenArtikel 307 — Eigenmittelanforderungen für Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGPArtikel 308 — Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGPArtikel 309 — Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGPArtikel 310 — Eigenmittelanforderungen für nicht vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGPArtikel 311 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen

TITEL III — EIGENMITTELANFORDERUNG FÜR DAS OPERATIONELLE RISIKO

KAPITEL 1 — BERECHNUNG DER EIGENMITTELANFORDERUNG FÜR DAS OPERATIONELLE RISIKO

Artikel 311a — BegriffsbestimmungenArtikel 312 — Eigenmittelanforderung für das operationelle RisikoArtikel 313 — GeschäftsindikatorkomponenteArtikel 314 — GeschäftsindikatorArtikel 315 — Anpassungen am Geschäftsindikator

KAPITEL 2 — DATENERHEBUNG UND -GOVERNANCE

Artikel 316 — Berechnung des durch operationelle Risiken bedingten jährlichen VerlustsArtikel 317 — VerlustdatensatzArtikel 318 — Berechnung von Netto- und BruttoverlustArtikel 319 — Schwellenwerte für VerlustdatenArtikel 320 — Ausschluss von VerlustenArtikel 321 — Einbeziehung von Verlusten aus fusionierten oder erworbenen Unternehmen oder GeschäftsbereichenArtikel 322 — Vollständigkeit, Genauigkeit und Qualität der VerlustdatenArtikel 323 — Rahmen für die Steuerung operationeller Risiken

TITEL IV — EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS MARKTRISIKO

KAPITEL 1 — Allgemeine bestimmungen

Artikel 325 — Ansätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das MarktrisikoArtikel 325a — Bedingungen für die Verwendung des vereinfachten StandardansatzesArtikel 325b — Genehmigung von Anforderungen auf konsolidierter Basis

KAPITEL 1A — Alternativer Standardansatz

Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen

Artikel 325c — Anwendungsbereich, Struktur und qualitative Anforderungen des alternativen Standardansatzes

Abschnitt 2 — Sensitivitätsgestützte Methode zur Berechnung der Eigenmittelanforderung

Artikel 325d — BegriffsbestimmungenArtikel 325e — Komponenten der sensitivitätsgestützten MethodeArtikel 325f — Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-RisikenArtikel 325g — Eigenmittelanforderungen für das KrümmungsrisikoArtikel 325h — Aggregation der risikoklassespezifischen Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor-, Vega- und KrümmungsrisikenArtikel 325i — Behandlung von Indexinstrumenten und Instrumenten mit multiplen BasiswertenArtikel 325j — Behandlung von Organismen für Gemeinsame Anlagen (OGA)Artikel 325k — Mit einer Übernahmegarantie versehene Positionen

Abschnitt 3 — Bestimmung der Begriffe „Risikofaktor“ und „Sensitivität“

Unterabschnitt 1 — Bestimmung des Begriffs „Risikofaktor“

Artikel 325l — Risikofaktoren des allgemeinen ZinsrisikosArtikel 325m — Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Nicht-VerbriefungspositionenArtikel 325n — Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei VerbriefungspositionenArtikel 325o — Risikofaktoren des AktienkursrisikosArtikel 325p — Risikofaktoren des WarenpositionsrisikosArtikel 325q — Risikofaktoren des Fremdwährungsrisikos

Unterabschnitt 2 — Begriffsbestimmungen von Sensitivitäten

Artikel 325r — Delta-RisikosensitivitätenArtikel 325s — Vega-RisikosensitivitätenArtikel 325t — Anforderungen bezüglich der Berechnung von Sensitivitäten

Abschnitt 4 — Aufschlag für Restrisiken

Artikel 325u — Eigenmittelanforderungen für Restrisiken

Abschnitt 5 — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko

Artikel 325v — Begriffsbestimmungen und allgemeine Bestimmungen

Unterabschnitt 1 — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei Nicht-Verbriefungspositionen

Artikel 325w — Jump-to-Default-BruttobeträgeArtikel 325x — Jump-to-Default-NettobeträgeArtikel 325y — Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko

Unterabschnitt 2 — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen

Artikel 325z — Jump-to-Default-BeträgeArtikel 325aa — Berechnung der Eigenmittelanforderung für das Ausfallrisiko bei Verbriefungspositionen

Unterabschnitt 3 — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen

Artikel 325ab — GeltungsbereichArtikel 325ac — Jump-to-Default-Beträge für das alternative KorrelationshandelsportfolioArtikel 325ad — Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko des alternativen Korrelationshandelsportfolios

Abschnitt 6 — Risikogewichte und Korrelationen

Unterabschnitt 1 — Risikogewichte und Korrelationen für das Delta-Faktor-Risiko

Artikel 325ae — Risikogewichte für das allgemeine ZinsrisikoArtikel 325af — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des allgemeinen ZinsrisikosArtikel 325ag — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des allgemeinen ZinsrisikosArtikel 325ah — Risikogewichte des Kreditspreadrisikos bei Nicht-VerbriefungspositionenArtikel 325ai — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-VerbriefungspositionenArtikel 325aj — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-VerbriefungspositionenArtikel 325ak — Risikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325al — Korrelationen für das Kreditspreadrisiko von in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325am — Risikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325an — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko von nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325ao — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325ap — Risikogewichte des AktienkursrisikosArtikel 325aq — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das AktienkursrisikoArtikel 325ar — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des AktienkursrisikosArtikel 325as — Risikogewichte für das WarenpositionsrisikoArtikel 325at — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das WarenpositionsrisikoArtikel 325au — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des WarenpositionsrisikosArtikel 325av — Risikogewichte des FremdwährungsrisikosArtikel 325aw — Korrelationen des Fremdwährungsrisikos

Unterabschnitt 2 — Risikogewichte und Korrelationen Für Vega- und Krümmungsrisiken

Artikel 325ax — Risikogewichte für Vega- und KrümmungsrisikenArtikel 325ay — Korrelationen für Vega- und Krümmungsrisiko

KAPITEL 1B — Alternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz

Abschnitt 1 — Erlaubnis und Eigenmittelanforderungen

Artikel 325az — Alternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz und Erlaubnis zur Verwendung alternativer interner ModelleArtikel 325ba — Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung alternativer interner Modelle

Abschnitt 2 — Allgemeine Anforderungen

Artikel 325bb — Risikomaß Expected ShortfallArtikel 325bc — Berechnung der partiellen Expected ShortfallsArtikel 325bd — LiquiditätshorizonteArtikel 325be — Bewertung der Modellierbarkeit von RisikofaktorenArtikel 325bf — Anforderungen an aufsichtliche Rückvergleiche und MultiplikationsfaktorenArtikel 325bg — Anforderung hinsichtlich der Gewinn- und Verlustzuweisung (P&L-Attribution)Artikel 325bh — Anforderungen an die RisikomessungArtikel 325bi — Qualitative AnforderungenArtikel 325bj — Interne ValidierungArtikel 325bk — Berechnung des Stressszenario-Risikomaßes

Abschnitt 3 — Internes Modell zur Erfassung von Ausfallrisiken

Artikel 325bl — Anwendungsbereich des internen Modells zur Erfassung von AusfallrisikenArtikel 325bm — Erlaubnis zur Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von AusfallrisikenArtikel 325bn — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei der Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von AusfallrisikenArtikel 325bo — Anerkennung von Absicherungen im internen Modell zur Erfassung von AusfallrisikenArtikel 325bp — Besondere Anforderungen für interne Modelle zur Erfassung von Ausfallrisiken

KAPITEL 2 — Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko

Abschnitt 1 — Allgemeine bestimmungen und spezifische Instrumente

Artikel 326 — Eigenmittelanforderungen für das PositionsrisikoArtikel 327 — Berechnung der NettopositionArtikel 328 — Zinsterminkontrakte und TerminpositionenArtikel 329 — Optionen und OptionsscheineArtikel 330 — SwapsArtikel 331 — Zinsrisiko von DerivatenArtikel 332 — KreditderivateArtikel 333 — Im Rahmen von Rückkaufsvereinbarungen übertragene oder verliehene Wertpapiere

Abschnitt 2 — Schuldtitel

Artikel 334 — Nettopositionen in Schuldtiteln

Unterabschnitt 1 — Spezifisches Risiko

Artikel 335 — Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine NettopositionArtikel 336 — Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellenArtikel 337 — Eigenmittelanforderung für VerbriefungsinstrumenteArtikel 338 — Eigenmittelanforderung für das Korrelationshandelsportfolio

Unterabschnitt 2 — Allgemeines Risiko

Artikel 339 — Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen RisikosArtikel 340 — Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos

Abschnitt 3 — Aktieninstrumente

Artikel 341 — Nettopositionen in AktieninstrumentenArtikel 342 — Spezifisches Risiko von AktieninstrumentenArtikel 343 — Allgemeines Risiko von AktieninstrumentenArtikel 344 — Aktienindizes

Abschnitt 4 — Übernahmegarantien

Artikel 345 — Verringerung von Nettopositionen

Abschnitt 5 — Eigenmittelanforderungen für das spezifische Risiko bei über Kreditderivate abgesicherten Positionen

Artikel 346 — Anerkennung von Absicherungen über KreditderivateArtikel 347 — Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-Kreditderivate

Abschnitt 6 — Eigenmittelanforderungen für OGA

Artikel 348 — Eigenmittelanforderungen für OGAArtikel 349 — Allgemeine Anforderungen an OGAArtikel 350 — Spezifische Methoden für OGA

KAPITEL 3 — Eigenmittelanforderungen für das Fremdwährungsrisiko

Artikel 351 — Schwellenwert und Gewichtung für das FremdwährungsrisikoArtikel 352 — Berechnung der gesamten Netto-FremdwährungspositionArtikel 353 — Fremdwährungsrisiko von OGAArtikel 354 — Eng verbundene Währungen

KAPITEL 4 — Eigenmittelanforderungen für das Warenpositionsrisiko

Artikel 355 — Wahl der Methode für das WarenpositionsrisikoArtikel 356 — Ergänzende WarengeschäfteArtikel 357 — Positionen in WarenArtikel 358 — Spezifische InstrumenteArtikel 359 — LaufzeitbandverfahrenArtikel 360 — Vereinfachtes VerfahrenArtikel 361 — Erweitertes Laufzeitbandverfahren

KAPITEL 5 — Verwendung interner Modelle zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen

Abschnitt 1 — Erlaubnis und Eigenmittelanforderungen

Artikel 362 — Spezifische und allgemeine RisikenArtikel 363 — Erlaubnis zur Verwendung interner ModelleArtikel 364 — Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung interner Modelle

Abschnitt 2 — Allgemeine Anforderungen

Artikel 365 — Berechnung des Risikopotenzials und des Risikopotenzials unter StressbedingungenArtikel 366 — Aufsichtliche Rückvergleiche und MultiplikationsfaktorenArtikel 367 — Anforderungen an die RisikomessungArtikel 368 — Qualitative AnforderungenArtikel 369 — Interne Validierung

Abschnitt 3 — Besondere Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken

Artikel 370 — Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische RisikenArtikel 371 — Ausschlüsse aus Modellen für das spezifische Risiko

Abschnitt 4 — Internes Modell für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko

Artikel 372 — Pflicht zur Bereitstellung eines internen Modells für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (IRC-Modell)Artikel 373 — Anwendungsbereich des internen IRC-ModellsArtikel 374 — Parameter des internen IRC-ModellsArtikel 375 — Anerkennung von Absicherungen im internen IRC-ModellArtikel 376 — Besondere Anforderungen an das interne IRC-Modell

Abschnitt 5 — Internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten

Artikel 377 — Anforderungen an ein internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten

TITEL V — EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS ABWICKLUNGSRISIKO

Artikel 378 — Abwicklungs-/LieferrisikoArtikel 379 — VorleistungenArtikel 380 — Aussetzung der Eigenmittelanforderungen

TITEL VI — EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS RISIKO EINER ANPASSUNG DER KREDITBEWERTUNG (CVA-RISIKO)

Artikel 381 — Begriff der Anpassung der KreditbewertungArtikel 382 — AnwendungsbereichArtikel 382a — Ansätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das CVA-RisikoArtikel 383 — StandardansatzArtikel 383a — Regulatorisches CVA-ModellArtikel 383b — Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-RisikenArtikel 383c — Risikofaktoren des ZinsrisikosArtikel 383d — Risikofaktoren des FremdwährungsrisikosArtikel 383e — Risikofaktoren des Gegenpartei-KreditspreadrisikosArtikel 383f — Risikofaktoren des Referenz-KreditspreadrisikosArtikel 383g — Risikofaktoren des AktienkursrisikosArtikel 383h — Risikofaktoren des WarenpositionsrisikosArtikel 383i — Delta-RisikosensitivitätenArtikel 383j — Vega-RisikosensitivitätenArtikel 383k — risikogewichteten Positionsbeträge für das ZinsrisikoArtikel 383l — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des ZinsrisikosArtikel 383m — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelation des ZinsrisikosArtikel 383n — risikogewichtete Positionsbeträge des FremdwährungsrisikosArtikel 383o — Korrelationen des FremdwährungsrisikosArtikel 383p — Risikogewichtete Positionsbeträge für das Gegenpartei-KreditspreadrisikoArtikel 383q — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Gegenpartei-KreditspreadrisikosArtikel 383r — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Gegenpartei-KreditspreadrisikosArtikel 383s — RisikogewichteteR Positionsbeträge für das Referenz-KreditspreadrisikoArtikel 383t — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Referenz-KreditspreadrisikosArtikel 383u — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelation des Referenz-KreditspreadrisikosArtikel 383v — Risikogewichts-Unterklassen für das AktienkursrisikoArtikel 383w — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des AktienkursrisikosArtikel 383x — Risikogewichts-Unterklassen für das WarenpositionsrisikoArtikel 383z — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des WarenpositionsrisikosArtikel 384 — BasisansatzArtikel 385 — Vereinfachter AnsatzArtikel 386 — Anerkennungsfähige Absicherungsgeschäfte

TEIL 4 — GROSSKREDITE

Artikel 387 — GegenstandArtikel 388 — Ausnahmen von der AnwendungArtikel 389 — BegriffsbestimmungArtikel 390 — Berechnung des RisikopositionswertsArtikel 391 — Begriffsbestimmung des Instituts für die Zwecke von GroßkreditenArtikel 392 — Begriffsbestimmung eines GroßkreditsArtikel 393 — Kapazitäten zur Ermittlung und Verwaltung von GroßkreditenArtikel 394 — MeldepflichtenArtikel 395 — Obergrenze für GroßkrediteArtikel 396 — Einhaltung der Anforderungen für GroßkrediteArtikel 397 — Berechnung zusätzlicher Eigenmittelanforderungen für Großkredite im HandelsbuchArtikel 398 — Verfahren zur Vermeidung einer Umgehung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung durch InstituteArtikel 399 — Anerkannte KreditrisikominderungstechnikenArtikel 400 — AusnahmenArtikel 401 — Berechnung der Wirkung von KreditrisikominderungstechnikenArtikel 402 — Risikopositionen, die aus Hypothekendarlehen resultierenArtikel 403 — Substitutionsansatz

TEIL 5 — RISIKOPOSITIONEN AUS ÜBERTRAGENEN KREDITRISIKEN

TITEL I — ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN FÜR DIESEN TEIL

Artikel 404 — Anwendungsbereich

TITEL II — ANFORDERUNGEN AN ANLEGERINSTITUTE

Artikel 405 — Selbstbehalt des EmittentenArtikel 406 — SorgfaltsprüfungArtikel 407 — Zusätzliches Risikogewicht

TITEL III — ANFORDERUNGEN AN SPONSOREN UND ORIGINATOREN

Artikel 408 — KreditvergabekriterienArtikel 409 — Offenlegung gegenüber AnlegernArtikel 410 — Einheitliche Bedingungen für die Anwendung

TEIL 6 — LIQUIDITÄT

TITEL I — BEGRIFFSBESTIMMUNGEN UND LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN

Artikel 411 — BegriffsbestimmungenArtikel 412 — LiquiditätsdeckungsanforderungArtikel 413 — Anforderung der stabilen RefinanzierungArtikel 414 — Einhaltung der Liquiditätsanforderungen

TITEL II — LIQUIDITÄTSMELDUNGEN

Artikel 415 — Meldepflicht und MeldeformatArtikel 416 — Meldung liquider AktivaArtikel 417 — Operative Anforderungen an den Bestand an liquiden AktivaArtikel 418 — Bewertung liquider AktivaArtikel 419 — Währungen mit begrenzter Verfügbarkeit liquider AktivaArtikel 420 — LiquiditätsabflüsseArtikel 421 — Abflüsse bei PrivatkundeneinlagenArtikel 422 — Abflüsse bei sonstigen VerbindlichkeitenArtikel 423 — Zusätzliche AbflüsseArtikel 424 — Abflüsse aus Kredit- und LiquiditätsfazilitätenArtikel 425 — ZuflüsseArtikel 426 — Aktualisierung künftiger Liquiditätsanforderungen

TITEL III — MELDUNGEN BETREFFEND DIE STABILE REFINANZIERUNG

Artikel 427 — Positionen, die eine stabile Refinanzierung bietenArtikel 428 — Positionen, die stabile Refinanzierung erfordern

TITEL IV — STRUKTURELLE LIQUIDITÄTSQUOTE

KAPITEL 1 — Strukturelle Liquiditätsquote

Artikel 428a — Anwendung auf konsolidierter BasisArtikel 428b — Strukturelle Liquiditätsquote

KAPITEL 2 — Allgemeine Regeln für die Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote

Artikel 428c — Berechnung der strukturellen LiquiditätsquoteArtikel 428d — DerivatkontrakteArtikel 428e — Netting von besicherten Kreditvergaben und KapitalmarkttransaktionenArtikel 428f — Interdependente Aktiva und VerbindlichkeitenArtikel 428g — Einlagen in institutsbezogenen Sicherungssystemen und GenossenschaftsverbundenArtikel 428h — Günstigere Behandlung innerhalb einer Gruppe oder innerhalb eines institutsbezogenen Sicherungssystems

KAPITEL 3 — Verfügbare stabile Refinanzierung

Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen

Artikel 428i — Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen RefinanzierungArtikel 428j — Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder von Eigenmitteln

Abschnitt 2 — Faktoren für die verfügbare stabile Refinanzierung

Artikel 428k — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %Artikel 428l — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %Artikel 428m — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %Artikel 428n — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %Artikel 428o — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %

KAPITEL 4 — Erforderliche stabile Refinanzierung

Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen

Artikel 428p — Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen RefinanzierungArtikel 428q — Restlaufzeit eines Aktivums

Abschnitt 2 — Faktoren für die erforderliche stabile Refinanzierung

Artikel 428r — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %Artikel 428s — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %Artikel 428t — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7 %Artikel 428u — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7,5 %Artikel 428v — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %Artikel 428w — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 12 %Artikel 428x — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 15 %Artikel 428y — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %Artikel 428z — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 25 %Artikel 428aa — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 30 %Artikel 428ab — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 35 %Artikel 428ac — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 40 %Artikel 428ad — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %Artikel 428ae — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %Artikel 428af — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 65 %Artikel 428ag — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %Artikel 428ah — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %

KAPITEL 5 — Ausnahmeregelung für kleine und nicht komplexe Institute

Artikel 428ai — Ausnahmeregelung für kleine und nicht komplexe Institute

KAPITEL 6 — Verfügbare stabile Refinanzierung für die vereinfachte Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote

Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen

Artikel 428aj — Vereinfachte Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen RefinanzierungArtikel 428ak — Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder Eigenmitteln

Abschnitt 2 — Faktoren für die verfügbare stabile Refinanzierung

Artikel 428al — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %Artikel 428am — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %Artikel 428an — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %Artikel 428ao — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %Artikel 428ap — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %

KAPITEL 7 — Erforderliche stabile Refinanzierung für die vereinfachte Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote

Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen

Artikel 428aq — Vereinfachte Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen RefinanzierungArtikel 428ar — Restlaufzeit eines Vermögenswerts

Abschnitt 2 — Faktoren für die erforderliche stabile Refinanzierung

Artikel 428as — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %Artikel 428at — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %Artikel 428au — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %Artikel 428av — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %Artikel 428aw — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %Artikel 428ax — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %Artikel 428ay — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %Artikel 428az — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %

TEIL 7 — VERSCHULDUNG

Artikel 429 — Berechnung der VerschuldungsquoteArtikel 429a — Aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße ausgeschlossene RisikopositionenArtikel 429b — Berechnung des Risikopositionswerts von AktivaArtikel 429c — Berechnung des Risikopositionswerts von DerivatenArtikel 429d — Zusätzliche Bestimmungen für die Berechnung des Risikopositionswerts geschriebener KreditderivateArtikel 429e — Aufschlag für das Gegenparteiausfallrisiko bei WertpapierfinanzierungsgeschäftenArtikel 429f — Berechnung des Risikopositionswerts außerbilanzieller PostenArtikel 429g — Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen

TEIL 7A — MELDEPFLICHTEN

Artikel 430 — Meldung über Aufsichtsanforderungen und FinanzinformationenArtikel 430a — Spezifische MeldepflichtenArtikel 430b — Besondere Meldepflichten für MarktrisikenArtikel 430c — Machbarkeitsbericht über das integrierte Meldesystem

TEIL 8 — OFFENLEGUNG DURCH DIE INSTITUTE

TITEL I — ALLGEMEINE GRUNDSÄTZE

Artikel 431 — Offenlegungspflichten und -verfahrenArtikel 432 — Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche InformationenArtikel 433 — Häufigkeit und Umfang der OffenlegungenArtikel 433a — Offenlegung durch große InstituteArtikel 433b — Offenlegung durch kleine und nicht komplexe InstituteArtikel 433c — Offenlegung durch andere InstituteArtikel 434 — Mittel der OffenlegungArtikel 434a — Einheitliche OffenlegungsformateArtikel 434b — Zugänglichkeit von Informationen im zentralen europäischen ZugangsportalArtikel 434c — Bericht über die Machbarkeit der Verwendung der von Instituten, bei denen es sich nicht um kleine und nicht komplexe Institute handelt, gemeldeten Informationen für die Veröffentlichung umfassenderer Offenlegungen auf der EBA-Website

TITEL II — TECHNISCHE KRITERIEN FÜR TRANSPARENZ UND OFFENLEGUNG

Artikel 435 — Offenlegung von Risikomanagementzielen und -politikArtikel 436 — Offenlegung des AnwendungsbereichsArtikel 437 — Offenlegung von EigenmittelnArtikel 437a — Offenlegung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen VerbindlichkeitenArtikel 438 — Offenlegung von Eigenmittelanforderungen und risikogewichteten PositionsbeträgenArtikel 439 — Offenlegung des GegenparteiausfallrisikosArtikel 440 — Offenlegung von antizyklischen KapitalpuffernArtikel 441 — Offenlegung von Indikatoren der globalen SystemrelevanzArtikel 442 — Offenlegung des Kredit- und des VerwässerungsrisikosArtikel 443 — Offenlegung von belasteten und unbelasteten VermögenswertenArtikel 444 — Offenlegung der Verwendung des StandardansatzesArtikel 445 — Offenlegung von Exponiertheiten gegenüber dem Marktrisiko im Rahmen des StandardansatzesArtikel 445a — Offenlegung des CVA-RisikosArtikel 446 — Offenlegung des operationellen RisikosArtikel 447 — Offenlegung von SchlüsselparameternArtikel 448 — Offenlegung der Zinsrisiken aus nicht im Handelsbuch gehaltenen PositionenArtikel 449 — Offenlegung des Risikos aus VerbriefungspositionenArtikel 449a — Offenlegung von Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG-Risiken)Artikel 449b — Offenlegung der aggregierten Kredite gegenüber SchattenbankunternehmenArtikel 450 — Offenlegung der VergütungspolitikArtikel 451 — Offenlegung der VerschuldungsquoteArtikel 451a — Offenlegung von LiquiditätsanforderungenArtikel 451b — Offenlegung von Risikopositionen in Kryptowerten und damit zusammenhängenden Tätigkeiten

TITEL III — ANFORDERUNGEN AN DIE VERWENDUNG BESTIMMTER INSTRUMENTE ODER METHODEN

Artikel 452 — Offenlegung der Anwendung des IRB-Ansatzes auf KreditrisikenArtikel 453 — Offenlegung der Verwendung von KreditrisikominderungstechnikenArtikel 454 — Offenlegung der Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle RisikenArtikel 455 — Verwendung interner Modelle für das Marktrisiko

TEIL 9 — DELEGIERTE RECHTSAKTE UND DURCHFÜHRUNGSRECHTSAKTE

Artikel 456 — Delegierte RechtsakteArtikel 457 — Technische Anpassungen und KorrekturenArtikel 458 — Auf Ebene eines Mitgliedstaats festgestelltes Makroaufsichts- oder SystemrisikoArtikel 459 — Aufsichtliche AnforderungenArtikel 460 — LiquiditätArtikel 461 — Überprüfung der schrittweisen Einführung der LiquiditätsdeckungsanforderungArtikel 461a — Eigenmittelanforderungen für das MarktrisikoArtikel 462 — Ausübung der BefugnisübertragungArtikel 463 — Einwände gegen technische RegulierungsstandardsArtikel 464 — Europäischer Bankenausschuss

TEIL 10 — ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN, BERICHTE, PRÜFUNGEN UND ÄNDERUNGEN

TITEL I — ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN

KAPITEL 1 — Eigenmittelanforderungen, zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste und Abzüge

Abschnitt 1 — Eigenmittelanforderungen

Artikel 465 — Übergangsbestimmungen für die EigenmitteluntergrenzeArtikel 466 — Erstmalige Anwendung Internationaler Rechnungslegungsvorschriften

Abschnitt 2 — Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste

Artikel 467 — Zeitwertbilanzierte nicht realisierte VerlusteArtikel 468 — Vorübergehende Behandlung von zeitwertbilanzierten im sonstigen Ergebnis nicht realisierten Gewinnen und Verlusten

Abschnitt 3 — Abzüge

Unterabschnitt 1 — Abzüge von Posten des harten Kernkapitals

Artikel 469 — Abzüge von Posten des harten KernkapitalsArtikel 469a — Ausnahme von den Abzügen von Posten des harten Kernkapitals für notleidende RisikopositionenArtikel 470 — Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten KernkapitalsArtikel 471 — Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten KernkapitalsArtikel 472 — Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende PostenArtikel 473 — Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19Artikel 473a — Einführung des IFRS 9

Unterabschnitt 2 — Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals

Artikel 474 — Abzüge von Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 475 — Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten

Unterabschnitt 3 — Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals

Artikel 476 — Abzüge von Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 477 — Abzüge von Ergänzungskapitalposten

Unterabschnitt 3a — Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten

Artikel 477a — Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten

Unterabschnitt 4 — Auf Abzüge anwendbare Prozentsätze

Artikel 478 — Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze

Abschnitt 4 — Minderheitsbeteiligungen und durch Tochterunternehmen begebene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals

Artikel 479 — Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten KernkapitalArtikel 480 — Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln

Abschnitt 5 — Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge

Artikel 481 — Zusätzliche Korrekturposten sowie AbzügeArtikel 482 — Anwendung auf Derivatgeschäfte mit Pensionsfonds

KAPITEL 2 — Bestandsschutz für Kapitalinstrumente

Abschnitt 1 — Instrumente der staatlichen Beihilfe

Artikel 483 — Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe

Abschnitt 2 — Instrumente, die keine staatlichen Beihilfen darstellen

Unterabschnitt 1 — Bestandsschutzfähigkeit und Beschränkungen des Bestandsschutzes

Artikel 484 — Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel geltenArtikel 485 — Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes KernkapitalArtikel 486 — Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des ErgänzungskapitalsArtikel 487 — Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen EigenmittelbestandteilenArtikel 488 — Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind

Unterabschnitt 2 — Einbeziehung von Instrumenten mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz in Posten des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals

Artikel 489 — Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und TilgungsanreizArtikel 490 — Ergänzungskapitalposten mit einem TilgungsanreizArtikel 491 — Effektiver Fälligkeitstermin

KAPITEL 3 — Übergangsbestimmungen für die Offenlegung von Eigenmitteln

Artikel 492 — Offenlegung von Eigenmitteln

KAPITEL 4 — Großkredite, Eigenmittelanforderungen, Verschuldung und Basel-I-Untergrenze

Artikel 493 — Übergangsbestimmungen für GroßkrediteArtikel 494 — Übergangsbestimmungen hinsichtlich der Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige VerbindlichkeitenArtikel 494a — Bestandsschutz für Emissionen von ZweckgesellschaftenArtikel 494b — Bestandsschutz für Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 494c — Bestandsschutz für vorrangige VerbriefungspositionenArtikel 494d — Rückkehr zu weniger anspruchsvollen AnsätzenArtikel 495 — Behandlung von Beteiligungsrisikopositionen im Rahmen des IRB-AnsatzesArtikel 495a — Übergangsbestimmungen für BeteiligungsrisikopositionenArtikel 495b — Übergangsbestimmungen für SpezialfinanzierungsrisikopositionenArtikel 495c — Übergangsbestimmungen für Leasingrisikopositionen als KreditrisikominderungsverfahrenArtikel 495d — Übergangsbestimmungen für bedingungslos kündbare ZusagenArtikel 495e — Übergangsbestimmungen für die ECAI-Bonitätsbeurteilung von InstitutenArtikel 495f — Übergangsbestimmungen für die Anforderungen an die Neubewertung von ImmobilienArtikel 495g — Übergangsbestimmungen für bestimmte öffentliche GarantieregelungenArtikel 495h — Übergangsbestimmungen für die Verwendung des alternativen auf einem internen Modell für das Marktrisiko beruhenden AnsatzesArtikel 495i — Übergangsbestimmungen für den Test für Gewinn- und Verlustzuweisung im Rahmen des alternativen auf einem internen Modell beruhenden Ansatzes für das MarktrisikoArtikel 495j — Befristete operative Entlastungsmaßnahme in Bezug auf Eigenmittelanforderungen für nicht modellierbare RisikofaktorenArtikel 495k — Übergangsbestimmungen für die Datenanforderungen zur Bewertung der Modellierbarkeit neuer EmissionenArtikel 495l — Übergangsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen im Rahmen des internen Modells zur Erfassung von AusfallrisikenArtikel 495m — Übergangsbestimmungen für die Berechnungshäufigkeit für den alternativen auf einem internen Modell beruhenden AnsatzArtikel 495n — Übergangsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für OGA-Positionen nach dem alternativen auf einem internen Modell beruhenden AnsatzArtikel 495o — Übergangsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für OGA-Positionen nach dem alternativen StandardansatzArtikel 495p — Übergangsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für Restrisikoaufschläge nach dem alternativen StandardansatzArtikel 495q — Übergangsbestimmungen für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko nach dem alternativen StandardansatzArtikel 495r — Übergangsbestimmungen für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen nach dem alternativen Standardansatz für Instrumente, die dem CO2-Handelsrisiko im Rahmen des EU-EHS unterliegenArtikel 495s — Übergangsbestimmungen für die schrittweise Einführung der Eigenmittelanforderungen im Rahmen des alternativen Standardansatzes und des vereinfachten StandardansatzesArtikel 495t — Übergangsbestimmungen für die Behandlung von Instrumenten im alternativen KorrelationshandelsportfolioArtikel 495u — Übergangsbestimmungen für die Ausnahmeregelung für Institute mit Handelsbuch von geringem UmfangArtikel 495v — Übergangsbestimmungen für die Anwendung eines Multiplikators auf die Eigenmittelanforderungen für das MarktrisikoArtikel 496 — Eigenmittelanforderungen für gedeckte SchuldverschreibungenArtikel 497 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 498 — Ausnahme für WarenhändlerArtikel 499 — VerschuldungArtikel 500 — Anpassung im Fall von Veräußerungen im großen UmfangArtikel 500a — Vorübergehende Behandlung von in der Währung eines anderen Mitgliedstaats begebenen StaatsschuldtitelnArtikel 500b — Vorübergehender Ausschluss bestimmter Risikopositionen gegenüber Zentralbanken aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße angesichts der COVID-19-PandemieArtikel 500c — Ausschluss von Überschreitungen aus der Berechnung des Rückvergleichs-Zuschlagsfaktors angesichts der COVID-19-PandemieArtikel 500d — Vorübergehende Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen angesichts der COVID-19-PandemieArtikel 501 — Anpassung der risikogewichteten nicht ausgefallenen Risikopositionen gegenüber KMUArtikel 501a — Anpassung der Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko für Risikopositionen gegenüber Rechtsträgern, die physische Strukturen oder Anlagen, Systeme und Netze, die grundlegende öffentliche Dienste erbringen oder unterstützen, betreiben oder finanzierenArtikel 501b — Ausnahme von den Meldepflichten

TITEL II — BERICHTE UND ÜBERPRÜFUNGEN

Artikel 501c — Aufsichtliche Behandlung von Risikopositionen gegenüber ökologischen oder sozialen FaktorenArtikel 501d — Übergangsbestimmungen für die aufsichtliche Behandlung von KryptowertenArtikel 502 — Zyklische Effekte von EigenmittelanforderungenArtikel 503 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form gedeckter SchuldverschreibungenArtikel 504 — Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete KapitalinstrumenteArtikel 504a — Positionen in Instrumenten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 505 — Überprüfung von AgrarfinanzierungenArtikel 506 — Kreditrisiko — KreditversicherungenArtikel 506a — OGA mit einem zugrunde liegenden Portfolio aus Staatsanleihen der dem Euro-Währungsgebiet angehörenden MitgliedstaatenArtikel 506b — NPE-VerbriefungenArtikel 506c — Kreditrisiko — Wechselwirkungen zwischen Verringerungen des harten Kernkapitals und KreditrisikoparameternArtikel 506d — Aufsichtliche Behandlung von VerbriefungenArtikel 506e — Anerkennung einer Absicherung ohne Sicherheitsleistung mit Ober- oder UntergrenzeArtikel 506f — Aufsichtliche Behandlung von WertpapierfinanzierungsgeschäftenArtikel 507 — GroßkrediteArtikel 508 — AnwendungsstufeArtikel 509 — LiquiditätsanforderungenArtikel 510 — Anforderungen in Bezug auf stabile RefinanzierungArtikel 511 — VerschuldungArtikel 512 — Risikopositionen aus übertragenen KreditrisikenArtikel 513 — Vorschriften der MakroaufsichtArtikel 514 — Methode für die Berechnung des Risikopositionswerts von DerivatgeschäftenArtikel 515 — Überwachung und EvaluierungArtikel 516 — Langfristige FinanzierungenArtikel 517 — Begriffsbestimmung der anrechenbaren EigenmittelArtikel 518 — Prüfung der Kapitalinstrumente, die abgeschrieben oder umgewandelt werden können, wenn ein Fortbestand nicht mehr gegeben istArtikel 518a — Überprüfung von Cross-Default-KlauselnArtikel 518b — Berichterstattung über Überschreitungen und Aufsichtsbefugnisse zur Beschränkung von AusschüttungenArtikel 518c — Überarbeitung des Rahmens bezüglich der AufsichtsanforderungenArtikel 519 — Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage von Posten des harten KernkapitalsArtikel 519a — Bericht und ÜberprüfungArtikel 519b — Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko

TITEL IIA — DURCHFÜHRUNG DER VORSCHRIFTEN

Artikel 519c — Instrument zur Erleichterung der Einhaltung der VorschriftenArtikel 519d — Rahmenwerk für die Mindestabwicklungsstandards für WertpapierfinanzierungsgeschäfteArtikel 519e — Operationelles RisikoArtikel 519f — Verhältnismäßigkeit

TITEL III — ÄNDERUNGEN

Artikel 520 — Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012Artikel 520a — Anwendung der Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko

TEIL 11 — SCHLUSSBESTIMMUNGEN

Artikel 521 — Inkrafttreten und Geltungsbeginn